来源:财务处 作者:财务处 点击数:21 发布时间:2019/8/27 9:00:53

 

   

第一部分:IM电竞概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分: IM电竞2018年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:IM电竞 2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:IM电竞概况

一、主要职能

1培训、轮训全区副厅级、正处级党员领导干部以及党的理论干部;培训、轮训县委副书记、常务副县长、乡镇党委书记和副书记。行政学院培训、轮训厅级副职、正处级、厅级副职公务员。

2培训中青年领导(厅级后备领导干部)。

3举办专题研讨班,就某一领域理论与实践问题进行研讨。

4根据中共中央、自治区党委的文件规定,举办党员干部学历教育。

5接受自治区党委或区直部门举办的一些重要学习活动、培训班、会议等。

6对市县(区)党校进行业务指导和培训。

7应急管理培训。

二、部门决算单位构成

IM电竞系自治区党委直接领导的培养党员领导干部和理论干部的学校,是党委的重要工作部门,是培训轮训党员干部的主渠道,是党的哲学社会科学研究机构。1994年成立的IM电竞平台,是政府直属的事业单位,与IM电竞实行“一套人马,两块牌子”体制,负责培训国家公务员。组成本部门的单位仅自治区党校本级一个单位,没有下属二级预算单位。本校内设机构24个处室、教研部、教辅处室(编制)、12个研究所(中心、基地、室)


第二部分:IM电竞2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

公开01

部门:IM电竞                                        金额单位:万元

 

   

   

项目

决算数

项目

决算数

一、财政拨款

13872.58

一、一般公共服务支出

 159.50

二、事业收入

1424.56

二、教育支出

 15276.91

三、事业单位经营收入

2435.23

三、社会保障和就业支出

715.97 

四、其他收入

 317.77

四、医疗卫生与计划生育支出

194.80 

 

五、住房保障支出

333.12 

 

 

 

 

 

 

本年收入合计

18050.14

本年支出合计

16680.30

 用事业基金弥补收支差额

 

结余分配

1025.22

 上年结转

 86.65

年末结转与结余

431.27

 

 

 

收入总计

18136.79

支出总计

 18136.79

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二:收入决算表

公开02

部门:IM电竞                                       金额单位:万元

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

18,050.14

13,872.58

0.00

1,424.56

2,435.23

0.00

317.77

201

一般公共服务支出

160.00

160.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

20132

组织事务

160.00

160.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2013299

  其他组织事务支出

160.00

160.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

205

教育支出

16,582.91

12,405.35

0.00

1,424.56

2,435.23

0.00

317.77

20508

进修及培训

16,582.91

12,405.35

0.00

1,424.56

2,435.23

0.00

317.77

2050802

  干部教育

16,582.91

12,405.35

0.00

1,424.56

2,435.23

0.00

317.77

208

社会保障和就业支出

734.97

734.97

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

20805

行政事业单位离退休

613.80

613.80

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2080502

  事业单位离退休

0.48

0.48

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2080505

  机关事业单位基本养老保险缴费支出

572.26

572.26

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2080506

  机关事业单位职业年金缴费支出

41.06

41.06

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

20808

抚恤

121.16

121.16

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2080801

  死亡抚恤

121.16

121.16

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

210

医疗卫生与计划生育支出

228.90

228.90

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

21011

行政事业单位医疗

228.90

228.90

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2101102

  事业单位医疗

228.90

228.90

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

221

住房保障支出

343.36

343.36

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

22102

住房改革支出

343.36

343.36

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2210201

  住房公积金

343.36

343.36

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三:支出决算表

公开03

部门:IM电竞                                       金额单位:万元

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

16,680.30

5,612.42

9,341.54

0.00

1,726.34

0.00

201

一般公共服务支出

159.50

0.00

159.50

0.00

0.00

0.00

20132

组织事务

159.50

0.00

159.50

0.00

0.00

0.00

2013299

  其他组织事务支出

159.50

0.00

159.50

0.00

0.00

0.00

205

教育支出

15,276.92

4,368.53

9,182.05

0.00

1,726.34

0.00

20508

进修及培训

15,276.92

4,368.53

9,182.05

0.00

1,726.34

0.00

2050802

  干部教育

15,276.92

4,368.53

9,182.05

0.00

1,726.34

0.00

208

社会保障和就业支出

715.97

715.97

0.00

0.00

0.00

0.00

20805

行政事业单位离退休

594.80

594.80

0.00

0.00

0.00

0.00

2080502

  事业单位离退休

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2080505

  机关事业单位基本养老保险缴费支出

553.74

553.74

0.00

0.00

0.00

0.00

2080506

  机关事业单位职业年金缴费支出

41.06

41.06

0.00

0.00

0.00

0.00

20808

抚恤

121.16

121.16

0.00

0.00

0.00

0.00

2080801

  死亡抚恤

121.16

121.16

0.00

0.00

0.00

0.00

210

医疗卫生与计划生育支出

194.80

194.80

0.00

0.00

0.00

0.00

21011

行政事业单位医疗

194.80

194.80

0.00

0.00

0.00

0.00

2101102

  事业单位医疗

194.80

194.80

0.00

0.00

0.00

0.00

221

住房保障支出

333.12

333.12

0.00

0.00

0.00

0.00

22102

住房改革支出

333.12

333.12

0.00

0.00

0.00

0.00

2210201

  住房公积金

333.12

333.12

0.00

0.00

0.00

0.00

注:本表反映部门本年度各项支出情况。

表四:财政拨款收入支出决算总表

公开04

部门:IM电竞                                       金额单位:万元

行次

金额

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

 

1

 

2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

13872.58

一、一般公共服务支出

18

 

159.49

 

二、政府性基金预算财政拨款

2

 

三、教育支出

19

 

12124.58

 

 

3

 

六、社会保障和就业支出

20

 

715.97

 

 

4

 

九、医疗卫生与计划生育支出

21

 

194.8

 

 

5

 

十九、住房保障支出

22

 

333.12

 

 

6

 

 

23

 

 

 

7

 

……

24

 

 

 

 

8

 

……

25

 

 

 

 

9

 

……

26

 

 

 

 

10

 

……

27

 

 

 

 

11

 

 

28

 

本年收入合计

12

13872.58

本年支出合计

29

13527.96

年初财政拨款结转和结余

13

86.65

年末结转和结余

30

431.27

  一般公共预算财政拨款

14

86.65

 

31

 

  政府性基金预算财政拨款

15

 

 

32

 

 

16

 

 

33

 

合计

17

13959.23

合计

34

13959.23

注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05

部门:IM电竞                                       金额单位:万元

合计

基本支出

项目支出

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

合计

13,527.96

5,610.98

7,916.98

201

一般公共服务支出

159.50

0.00

159.50

20132

组织事务

159.50

0.00

159.50

2013299

  其他组织事务支出

159.50

0.00

159.50

205

教育支出

12,124.58

4,367.09

7,757.49

20508

进修及培训

12,124.58

4,367.09

7,757.49

2050802

  干部教育

12,124.58

4,367.09

7,757.49

208

社会保障和就业支出

715.97

715.97

0.00

20805

行政事业单位离退休

594.80

594.80

0.00

2080505

  机关事业单位基本养老保险缴费支出

553.74

553.74

0.00

2080506

  机关事业单位职业年金缴费支出

41.06

41.06

0.00

20808

抚恤

121.16

121.16

0.00

2080801

  死亡抚恤

121.16

121.16

0.00

210

医疗卫生与计划生育支出

194.80

194.80

0.00

21011

行政事业单位医疗

194.80

194.80

0.00

2101102

  事业单位医疗

194.80

194.80

0.00

221

住房保障支出

333.12

333.12

0.00

22102

住房改革支出

333.12

333.12

0.00

2210201

  住房公积金

333.12

333.12

0.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06

部门:IM电竞                                       金额单位:万元

人员经费

公用经费

经济分类科目编码

科目名称

金额

经济分类科目编码

科目名称

金额

经济分类科目编码

科目名称

金额

301

工资福利支出

4,322.83

302

商品和服务支出

755.82

310

其他资本性支出

0

30101

  基本工资

1,322.65

30201

  办公费

46.65

31001

  房屋建筑物购建

0

30102

  津贴补贴

409.99

30202

  印刷费

5.27

31002

  办公设备购置

0

30103

  奖金

335.12

30203

  咨询费

0

31003

  专用设备购置

0

30104

  其他社会保障缴费

559.09

30204

  手续费

0

31005

  基础设施建设

0

30106

  伙食补助费

0

30205

  水费

8.09

31006

  大型修缮

0

30107

  绩效工资

1101.18

30206

  电费

16.06

31007

  信息网络及软件购置更新

0

30108

  机关事业单位基本养老保险缴费

553.74

30207

  邮电费

61.11

31008

  物资储备

0

30109

  职业年金缴费

41.06

30208

  取暖费

0

31009

  土地补偿

0

30199

  其他工资福利支出

0

30209

  物业管理费

0

31010

  安置补助

0

303

对个人和家庭的补助

532.32

30211

  差旅费

122.09

31011

  地上附着物和青苗补偿

0

30301

  离休费

109.07

30212

  因公出国(境)费用

0

31012

  拆迁补偿

0

30302

  退休费

76.26

30213

  维修()

33.53

31013

  公务用车购置

0

30303

  退职(役)费

0

30214

  租赁费

0

31019

  其他交通工具购置

0

30304

  抚恤金

121.17

30215

  会议费

11.37

31020

  产权参股

0

30305

  生活补助

59.6

30216

  培训费

3.94

31099

  其他资本性支出

0

30306

  救济费

0

30217

  公务接待费

6.84

304

对企事业单位的补贴

0

30307

  医疗费

0

30218

  专用材料费

0

30401

  企业政策性补贴

0

30308

  助学金

0

30224

  被装购置费

0

30402

  事业单位补贴

0

30309

  奖励金

0

30225

  专用燃料费

0

30403

  财政贴息

0

30310

  生产补贴

0

30226

  劳务费

48.71

30499

  其他对企事业单位的补贴

0

30311

  住房公积金

 

30227

  委托业务费

1.2

307

债务利息支出

0

30312

  提租补贴

0

30228

  工会经费

57.23

30701

  国内债务付息

0

30313

  购房补贴

0

30229

  福利费

2.43

30707

  国外债务付息

0

30314

  采暖补贴

0

30231

  公务用车运行维护费

30.06

399

其他支出

0

30315

  物业服务补贴

0

30239

  其他交通费用

122.47

39906

  赠与

0

30399

  其他对个人和家庭的补助支出

166.22

30240

  税金及附加费用

0

 

 

 

 

 

 

30299

  其他商品和服务支出

178.77

 

 

 

人员经费合计

4,855.15

公用经费合计

755.82

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

公开07

部门:IM电竞                                       金额单位:万元

2018年度预算数

2018年度决算数

合计

因公出国

公务用车购置及运行费

公务接

合计

因公出国

公务用车购置及运行费

公务接

(境)费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

待费

(境)费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

待费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

116.9

80.00

36.9

0

30.06

6.84

116.87

79.97

36.9

0

30.06

6.84

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2018年度预算数为三公经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算

公开08

部门:IM电竞                                       金额单位:万元

   

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出 

项目支出

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

 

 

 

 

 

 

 类

 

 

 

 

 

 

 

 款

 

 

 

 

 

 

 

 项

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

表二:收入决算表                                 

第三部分:IM电竞2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)我单位2018年度总收入18136.79万元,其中本年收入18050.14, 2017年度决算数增加2849.54万元,增长18.64%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入13872.58万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加1578.92 万元,增长 12.84%,主要原因是:2018年年中指标追加指标2088.38万元。其中包括追加统发工资92.15万元,调整工资标准和津补贴经费141.25万元,追加绩效考评奖金452.78万元,追加2018年物业服务补贴82.48万元,追加校园大型修缮项目经费960万元,追加离退经费41.54万元,追加抚恤金121.16万元。

2.事业收入1424.56万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。2017年度决算数增加984.15万元,增长223.46%,主要原因是2018年中追加纳入专户的资金960万元用于校(院)大型修缮。

3.经营收入 2435.23万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。2017年度决算数减少92.97 万元,下降3.68%,主要原因是银宇大厦租户减少,收入相应减少。

4.其他收入317.77万元,为预算单位在财政拨款收入事业收入经营收入之外取得的收入。2017年度决算数增加292.79 万元,增长1172.10%,主要原因一是清理往来74万元;南宁社保退回多缴合同制工人养老保险27.35万元;增加食堂2018年伙食结余118万元;结转教材基金、教材发行费、桂海论丛、稿件发表费、陆邕房地产公司水电押金83.84万元

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元,2018年我单位没有此项支出。

6.上年结转和结余 86.65万元。

(二)我单位2018年度总支出18136.79 万元,2017年度决算数增加3331.57万元,增长22.50%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出159.50 万元,主要用于网络干部学院干部网络学习费用。较2017年度决算数增加0.50万元,增长0.31%

2.教育支出15276.91万元,主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项教学、科研和咨政工作任务、保障党校事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及主体班教学、学术研究、信息化建设、图书馆建设、应急培训以及办公用房和设备维护修缮、设备更新购置等方面的项目支出。较2017年度决算数增加1113.98万元,增长7.87%,原因与上述财政拨款收入增长的原因相同。

3.社会保障和就业715.97万元,主要用于支付机关事业单位基本养老保险缴费单位部分和支付一次性抚恤金。较2017年度决算数增加568.81万元,增长386.47%,主要原因:一是事业人员绩效工资1122.8万元及相应的社保纳入年初基本支出预算从而提高缴费基数带来的增量;二是公务员绩效奖金纳入养老保险缴存基数,增加年初人员经费预算38.11万元。

 4.住房保障支出333.12万元,主要用于按照国家政策规定给在编在职人员缴纳的单位部分住房公积金。较2017年度决算数增加122.15万元,增长57.90%,主要原因同“3”“社会保障和就业增长的原因。

5.医疗卫生与计划生育支出194.80万元,用于我校在职人员医疗保险单位缴费。较2017年度决算数增加69.64万元,增长55.64%,主要原因同“3”“社会保障和就业增长的原因。

6.结余分配1025.22万元,为事业单位按规定提取的事业基金和专用基金851.28万元和缴纳的企业所得税173.94万元。较2017年度决算数增加677.46万元,增长194.81%,主要原因是:学校食堂转入历年结余资金832万元(其中:2018年为118万元)

7.年末结转和结余431.27万元,是经财政部门批准的列支结转资金,主要是科研经费项目需视课题研究进展情况支付结转到2018年继续使用。2017年度决算数增加296.99万元,增长221.17%,主要原因:一是20189月追加的大型修缮项目资金,无法在后面的3个月内形成大笔支出影响预算支出进度;二是科研经费受课题进度情况影响无法支付完毕。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

2018 年度一般公共预算支出13527.96万元,2017年度决算数增加1368.58 万元,增长11.26%。其中:基本支 5610.98万元,项目支出7916.98万元。

2018 年度一般公共预算支出年初预算为11784.2万元,支出决算为13527.96万元,完成年初预算的114.80%

(一)一般公共服务支出年初预算为 0 万元,年中追加预算160万元,支出决算为159.50万元,主要是年中自治区组织部和财政厅追加该项经费用于网络干部学院干部网络学习费用。

(二)教育支出年初预算为10639.68万元,支出决算为12124.58万元,完成年初预算的113.96%。主要用于支付人员工资福利支出3988.47万元,含工资津补贴2551.41万元(包括聘用人员),绩效工资1101.18万元,各项社会缴费335.89万元;公用经费6097.69万元,含办公费49.54万元,水电费740.47万元,物业费1603.06万元,差旅费268.31万元,维修(护)费594.10万元,材料购置472.55万元,劳务费248.62万元,其他商品服务支出1129.77万元等。

(三) 社会保障和就业支出年初预算572.26万元,支出决算为715.97万元,完成年初预算的125.11%,主要是年中因退休人员病故追加安排一次性抚恤金121.16万元。

 (四)住房保障支出年初预算343.36万元,支出决算为333.12万元,完成年初预算的97.02%,主要用于按照国家政策规定支付由我校负担的在编在职工住房公积金。

(五)医疗卫生与计划生育支出年初预算228.90万元,支出决算为194.80万元,完成年初预算的85.10%,主要用于我校承担的在编在职人员医疗保险缴费。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出5610.98    万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出4322.83万元,完成年初预算的111.39%,增加原因:一是事业人员绩效工资1122.8万元及相应的五险一金从项目支出转入基本支出,二是公务员绩效奖金纳入养老保险缴存基数,增加年初人员经费预算38.11万元。

(二)商品和服务支出755.82万元,完成年初预算的 103.03%,增加支出的原因主要是增加了机关公务移动通讯补贴16.26万元。

(三)对个人和家庭补助支出532.32 万元,完成年初预算的205.74%。增支的原因:一是事业人员绩效工资1122.8万元纳入基本支出后相应的其他对个人家庭补助增加;二是追加一次性抚恤金121.16万元。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

2018年度政府性基金支出 0 万元,主要是我校没有政府性基金收入,也没有相应的支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算为116.87万元,完成年初预算的99.97%,较2017年决算数减少5.76万元,下降4.70%。具体情况如下:

()因公出国(境)费79.97万元,占年初预算的99.96%,较2017年决算数减少6.03万元,下降7.01%,减少原因是出国人次和批次较上年有所减少。2018年出国(境)组团6个,27人次。我校严格履行因公出国(境)审批手续和经费开支规定。

(二)公务用车运行维护费30.06万元,占年初预算的100%,较上年持平,持平的主要原因:一是我校坚决贯彻中央八项规定厉行节约,大力压减一般性支出。二是从20165月起我校参公人员参加车改。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展调研业务所需的车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年末我单位公务用车保有量为12辆(含部级领导生活用车1辆)。车均运行成本2.51万元/年。

我校2018年没有发生公务用车购置费。

(三)2018年公务接待费6.84万元,占年初预算的100%,比上年增加0.27万元,增长4.04%。主要原因是物价上涨导致的接待成本较上年有小幅增加,2018年接待国内公务接待132批次389人次。

我校 “三公经费”支出认真贯彻落实中央和自治区关于厉行节约反对浪费等有关规定,强化IM电竞财务管理,狠抓各项制度的落实。在审核各项支出时,坚持勤俭节约,精打细算、合理安排的原则,严格控制一般性支出和“三公经费”支出。

六、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

我校是全额财政拨款的事业单位,没有机关运行经费支出,2018年公用经费757.26万元,2017年增加16.28万元,增长2.20%。主要原因:增加了机关公务移动通讯补贴16.26万元

(二)政府采购支出情况说明。

2018年我单位政府采购支出总额5764.27万元,其中:政府采购货物支出4126.09万元、政府采购工程支出1271.40万元、政府采购服务支出327.18万。授予中小企业合同金额5764.27万元,占政府采购支出总额的100%

(三)国有资产占用情况说明。

截至20181231日,我单位共有车辆12 辆,其中,部级领导干部用车1辆(生活用车)、其余11辆均为一般公务用车;单位价值50万元以上通用设备 1 台(套),100万元以上专用设备 0 台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我校组织对2018年度9个项目支出开展绩效自评,自评覆盖率达到 42.85%,涉及一般公共预算支出7508.28万元。从绩效评价情况来看,项目的预算申报、组织实施、资金支付等均比较规范,项目执行的经济性、效率性和效益性较好,达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

组织对本校(院)开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出13527.96万元。IM电竞2018年部门整体支出绩效自我评价规范,部门职能工作履行情况较好,履职效益明显。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税。

七、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 
责任编辑:蓝海艳
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